Parchetul European a anunțat marți că birourile sale din Berlin și Köln, precum și cel din Praga, coordonează o operațiune la nivelul Uniunii împotriva unei organizații criminale suspectate că a orchestrat scheme transfrontaliere de fraudă carusel TVA în comerțul cu mașini de lux, cu un prejudiciu fiscal estimat de peste 103 milioane euro

Pe scurt

1. Nouă suspecți au fost reținuți în Cehia (5) și Germania (4).

2. Peste 150 de percheziții au avut loc în nouă state membre, Austria, Bulgaria, Croația, Cehia, Germania, Ungaria, Italia, Polonia, Slovacia.

3. Peste 1100 de anchetatori fiscali și polițiști au participat la măsurile de investigare.

4. Au fost confiscate mașini de lux, numerar, opere de artă și alte bunuri, cu o valoare de peste 13,5 milioane euro până în prezent.

5. Ancheta, cu numele de cod Emily, vizează o schemă de fraudă carusel TVA bazată pe tranzacții transfrontaliere scutite de TVA în interiorul UE.

6. Prejudiciul total estimat al sistemului de fraudă depășește 103 milioane euro, pentru o perioadă cuprinsă între 2017 și 2025.

7. EPPO arată că și alte investigații legate de gruparea vizată, inclusiv Investigation Vortex, sunt în curs.

Potrivit EPPO, ancheta, cu numele de cod Emily, vizează o schemă de fraudă carusel TVA, descrisă ca un mecanism infracțional complex care exploatează regulile UE privind tranzacțiile transfrontaliere între statele membre, tranzacții care sunt scutite de TVA. Schema ar fi fost activă în comerțul cu mașini de lux.

EPPO precizează că principalii suspecți, proprietari ai unui grup de dealeri auto din Berlin și din Iserlohn, în landul Renania de Nord Westfalia, sunt considerați organizatorii și liderii unei rețele criminale extinse, active în Austria, Croația, Cehia, Germania, Italia și Slovacia. În anchetă sunt vizați și mai mulți angajați, precum și administratori ai zeci de societăți fantomă.

Ancheta arată că rețeaua ar fi utilizat lanțuri comerciale ramificate pentru a crea sau simula vânzări transfrontaliere de vehicule, adesea cu prețuri de achiziție de ordinul sutelor de mii de euro. În interiorul acestor lanțuri, societățile fantomă ar fi acționat ca așa numiți missing traders, care nu și ar fi îndeplinit obligațiile fiscale, evitând plata TVA datorat, în timp ce următorul comerciant din lanț ar fi putut solicita rambursări de TVA.

EPPO mai indică existența unor lanțuri de retail transfrontaliere suplimentare, implicând furnizori de servicii și intermediari din Germania, Austria, Croația, Cehia, Italia, Slovenia și Slovacia, care ar fi permis repetarea procesului și obținerea de rambursări de TVA de mai multe ori.

În ceea ce privește dimensiunea operațională, EPPO afirmă că firmele de comerț auto controlate de principalii suspecți ar fi avut un rol central, nu doar ca beneficiari ai rambursărilor de TVA. Acestea ar fi fost utilizate și ca intermediari pentru constituirea lanțurilor de retail și pentru promovarea mașinilor de lux pe platforme online în numele societăților fantomă, precum și ca operatori de depozite care gestionau în mod regulat vehicule de mare valoare.

Ancheta ar fi identificat și o componentă umană a schemei, în care administratorii oficiali ai societăților fantomă erau, în realitate, persoane interpuse din alte state membre, precum Bulgaria, Ungaria și Polonia.

EPPO estimează că infracțiunile presupus comise de membrii grupării acoperă perioada 2017–2025 și că prejudiciul total al întregului sistem de fraudă depășește 103 milioane euro. Instituția subliniază că această estimare este „doar vârful aisbergului” și menționează că mai multe investigații legate de gruparea vizată, coordonate de diferite birouri EPPO, inclusiv Investigation Vortex, sunt în continuare în curs.

EPPO afirmă că operațiunea a beneficiat de sprijinul Europol, prin asistență analitică și instrumente de coordonare, precum și de sprijin suplimentar din partea autorităților naționale de aplicare a legii, ceea ce, potrivit instituției, evidențiază valoarea cooperării transfrontaliere împotriva criminalității organizate.

EPPO subliniază că toate persoanele sunt prezumate nevinovate până la proba contrară în fața instanțelor competente.

Parchetul European este parchetul public independent al Uniunii Europene și are responsabilitatea de a investiga, urmări penal și trimite în judecată infracțiuni care afectează interesele financiare ale UE. Operațiunea coordonată de birourile EPPO din Germania și Cehia reflectă rolul instituției în anchetele transfrontaliere care combină competențe fiscale și penale în mai multe state membre.

În comunicarea privind această acțiune, EPPO listează partenerii principali și autoritățile naționale implicate, inclusiv Europol și structuri fiscale și polițienești din Germania, Austria, Croația, Cehia, Italia, precum și autorități din Bulgaria, Ungaria, Polonia și Slovacia.