Cinci persoane și o companie, trimise în judecată în Cehia pentru o fraudă de TVA de 17,4 milioane de euro cu mărfuri din China

Parchetul European a trimis în judecată în Cehia cinci persoane și o companie suspectate că au evitat plata a peste 17,4 milioane de euro reprezentând TVA pentru mărfuri importate din China. Actul de acuzare a fost depus de biroul EPPO din Ostrava la Tribunalul Municipal din Praga.

Anchetatorii susțin că bunurile au fost importate prin companii înregistrate în scopuri de TVA în Cehia, deși acestea nu erau stabilite în țară. După vămuire, inculpații ar fi declarat că mărfurile urmau să fie livrate unor companii din alte state membre, însă destinatarii ar fi fost fictivi, iar produsele ar fi ajuns la centre logistice ale platformelor de comerț electronic și apoi la consumatori din întreaga Uniune.

Dosarul privește mecanismul folosit pentru tratarea fiscală a unor bunuri importate într-un stat membru și declarate ulterior ca fiind livrate în altă țară din Uniunea Europeană. În asemenea situații, documentele comerciale și fiscale trebuie să reflecte destinația reală a produselor și compania care primește bunurile.

Potrivit acuzației, companiile folosite pentru importuri erau înregistrate în scopuri de TVA în Cehia, deși nu erau stabilite acolo. Documentul EPPO nu precizează țările în care erau înființate aceste entități și nici numărul transporturilor sau perioada în care ar fi funcționat schema.

După finalizarea formalităților vamale, inculpații ar fi declarat că bunurile au fost furnizate unor companii din alte state membre. Această declarație ar fi permis tratarea operațiunilor ca livrări transfrontaliere, în care obligațiile fiscale urmau să fie îndeplinite în statul de destinație.

Procurorii consideră că firmele prezentate drept destinatari nu desfășurau în realitate tranzacțiile declarate. Mărfurile ar fi fost direcționate către centre logistice folosite de platforme de comerț electronic și apoi vândute consumatorilor din mai multe state membre.

EPPO susține că TVA datorată pentru importul produselor din China nu a fost declarată și nici plătită. Prejudiciul estimat depășește 17,4 milioane de euro, sumă echivalentă cu aproximativ 418 milioane de coroane cehe.

Documentul nu identifică produsele importate, platformele de comerț electronic, companiile implicate sau statele în care se aflau cumpărătorii finali. Nu este precizată nici valoarea totală a mărfurilor comercializate prin mecanismul investigat.

Patru dintre persoanele trimise în judecată și compania sunt acuzate că au comis faptele în calitate de membri ai unui grup infracțional organizat. Pentru acestea, pedepsele prevăzute în cazul unei condamnări sunt cuprinse între nouă ani și treisprezece ani și patru luni de închisoare.

A cincea persoană este acuzată că a comis faptele independent și nu este judecată pentru participarea la grupul infracțional organizat. În cazul său, pedeapsa posibilă este cuprinsă între doi și opt ani de închisoare.

Aceste intervale reprezintă limitele de pedeapsă aplicabile acuzațiilor și nu o anticipare a hotărârii instanței. Tribunalul Municipal din Praga trebuie să examineze probele și argumentele părților înainte de a stabili dacă acuzațiile sunt demonstrate.

Ancheta a fost desfășurată în cooperare cu Centrul Național pentru Combaterea Criminalității Organizate al Poliției Cehe. EPPO nu a comunicat dacă au fost înghețate conturi, confiscate bunuri sau recuperată o parte din prejudiciul estimat.

Parchetul European este competent să investigheze fraudele care afectează veniturile și cheltuielile bugetului Uniunii, inclusiv fraudele transfrontaliere grave privind TVA. În acest caz, mecanismul presupus ar fi implicat importuri din afara UE, declarații privind livrări către alte state membre și vânzări către consumatori din mai multe țări.

2EU a relatat anterior despre o altă anchetă desfășurată în Cehia și Slovacia privind importuri din China, nouă companii și un prejudiciu estimat la peste 137 de milioane de euro. Dosarul trimis acum în judecată de biroul EPPO din Ostrava privește cinci persoane, o companie și un prejudiciu de 17,4 milioane de euro și nu este prezentat de procurori ca fiind aceeași cauză.

Toate persoanele și compania vizate beneficiază de prezumția de nevinovăție. Vinovăția poate fi stabilită numai printr-o hotărâre a instanțelor cehe competente.