Parchetul European a coordonat percheziții în cinci landuri din Germania într-o anchetă privind suspiciuni de fraudă vamală și evaziune fiscală în legătură cu importurile de aluminiu din China în Uniunea Europeană. Dosarul indică un posibil mecanism prin care ar fi fost evitate taxele antidumping, taxele compensatorii și alte obligații fiscale aplicabile acestor importuri.

Pe scurt

1. EPPO a efectuat 17 percheziții în Bavaria, Baden-Württemberg, Hessa, Saxonia-Anhalt și Saxonia, într-un dosar privind importuri de aluminiu din China.

2. Ancheta vizează suspiciuni de fraudă vamală și evaziune fiscală prin folosirea unor coduri tarifare incorecte și a unor facturi false pentru subevaluarea mărfurilor.

3. Schema investigată implică reprezentanți ai unei companii elvețiene, o filială a unei companii-mamă chineze, o companie de logistică activă în Germania și o subsidiară germană care ar fi prelucrat aluminiul importat.

4. Prejudiciul estimat pentru perioada 2021–2023 este de 1,6 milioane de euro.

5. Toate persoanele vizate beneficiază de prezumția de nevinovăție până la o hotărâre definitivă a instanțelor competente din Germania.

Ancheta, denumită „Black Forest”, a fost declanșată la solicitarea biroului EPPO din Berlin. Operațiunea a inclus 17 percheziții desfășurate de structurile de investigații vamale din Dresda, Berlin/Brandenburg și Frankfurt pe Main. Au fost vizate birouri și locuințe, iar autoritățile au ridicat probe. Dimensiunea geografică a operațiunii arată că ancheta este tratată ca un dosar cu ramificații operaționale în mai multe zone ale Germaniei, nu ca un caz izolat limitat la o singură companie sau la un singur punct de intrare în piață.

Potrivit elementelor reținute în anchetă, începând din 2021, reprezentanți ai unei companii elvețiene, acționând printr-o filială a unei companii-mamă chineze, ar fi importat aluminiu în Uniunea Europeană prin intermediul unei companii de logistică ce operează mai multe birouri în Germania. Ulterior, aluminiul ar fi fost prelucrat de o subsidiară germană a companiei elvețiene în diverse produse, care ar fi fost apoi vândute altor companii din Germania și din străinătate. Acest lanț, care combină importul, logistica, procesarea industrială și comercializarea ulterioară, conturează un dosar cu relevanță nu doar fiscală, ci și comercială pentru piața internă a Uniunii.

Punctul central al suspiciunilor este modalitatea în care ar fi fost declarate bunurile la import. Conform anchetei, suspecții ar fi declarat mărfurile sub coduri tarifare incorecte și ar fi prezentat facturi false pentru a subevalua importurile și pentru a evita plata taxelor vamale și a impozitelor. Din punct de vedere jurnalistic, acesta este unghiul principal al dosarului, nu doar o eventuală evaziune fiscală clasică, ci și o posibilă ocolire a instrumentelor comerciale de protecție aplicate de Uniunea Europeană, inclusiv taxele antidumping și taxele compensatorii.

Această dimensiune este importantă deoarece taxele antidumping și compensatorii nu au doar rol bugetar. Ele fac parte din mecanismul prin care Uniunea încearcă să protejeze piața internă și concurența loială în raport cu importuri considerate subevaluate sau sprijinite prin practici care distorsionează comerțul. În acest context, ancheta EPPO nu privește doar sumele pierdute din taxe și impozite, ci și un posibil avantaj comercial obținut prin declararea eronată a produselor și prin subevaluarea valorii lor la intrarea în Uniune.

Prejudiciul estimat de autorități pentru perioada 2021–2023 este de 1,6 milioane de euro. Valoarea nu este prezentată ca una definitivă, ci ca estimare a daunelor produse de această schemă în intervalul examinat. Chiar dacă suma nu este de ordinul zecilor sau sutelor de milioane de euro, interesul EPPO pentru acest dosar sugerează relevanța mai largă a cazului pentru protejarea intereselor financiare ale Uniunii și pentru controlul modului în care sunt declarate și taxate fluxurile comerciale la frontiera externă a UE.

Schema descrisă de anchetatori combină cel puțin patru componente distincte, reprezentanți ai unei companii elvețiene, legătura cu o companie-mamă chineză, o companie logistică activă în Germania și o subsidiară germană implicată în procesarea ulterioară a aluminiului. Această structură sugerează că dosarul depășește nivelul unei simple erori administrative și este analizat ca un mecanism organizat de import, procesare și distribuție.

Pe plan procedural, EPPO subliniază că toate persoanele vizate sunt prezumate nevinovate până la o decizie definitivă a instanțelor competente din Germania. Precizarea este esențială, deoarece ancheta se află în faza de percheziții și strângere de probe, fără o concluzie judiciară asupra vinovăției. Din această perspectivă, cazul este în acest moment o investigație penală în curs, nu o constatare definitivă de fraudă.

Cazul mai arată și rolul EPPO în dosarele care combină fraudă fiscală, nereguli vamale și afectarea intereselor financiare ale Uniunii. Instituția se definește ca parchetul independent al Uniunii Europene, responsabil cu investigarea, urmărirea penală și trimiterea în judecată a infracțiunilor care afectează interesele financiare ale UE. În acest dosar, intervenția sa indică faptul că suspiciunile nu sunt tratate doar la nivel național, ci și ca o chestiune care privește direct bugetul și instrumentele comerciale ale Uniunii.

Contextul mai larg al anchetei este cel al sensibilității crescute a Uniunii față de fraudarea importurilor și față de eventualele scheme prin care sunt ocolite taxele comerciale și obligațiile fiscale. În cazul de față, miza nu este doar recuperarea unor sume estimate la 1,6 milioane de euro, ci și verificarea modului în care un produs industrial introdus în UE poate trece prin mai multe entități și mai multe etape comerciale pentru a reduce artificial sarcina fiscală și vamală. Acesta este motivul pentru care dosarul are relevanță atât pentru zona justiției europene, cât și pentru piața internă și pentru politica comercială a Uniunii.