Autoritatea Bancară Europeană propune raportare simplificată pentru băncile mici prin Pillar 3 Data Hub

Autoritatea Bancară Europeană propune un proces simplificat pentru băncile mici și necomplexe în cadrul Pillar 3 Data Hub, platforma centralizată prin care sunt publicate informații prudențiale despre instituțiile de credit. În loc ca aceste instituții să își gestioneze singure o parte din publicările Pillar 3, autoritatea ar urma să calculeze și să publice datele pe baza raportărilor transmise deja către autoritățile competente.

Pe scurt

1. Autoritatea Bancară Europeană propune extinderea Pillar 3 Data Hub la băncile mici și necomplexe, pentru a simplifica publicarea informațiilor prudențiale.

2. Autoritatea ar urma să calculeze și să publice informațiile Pillar 3 pentru aceste instituții pe baza datelor de raportare supravegheată.

3. Prima publicare pentru băncile mici și necomplexe este planificată în trimestrul al patrulea din 2026, cu date de referință decembrie 2025.

4. Publicarea completă a tuturor cerințelor Pillar 3 aplicabile acestor instituții este avută în vedere pentru 2028, cu date de referință decembrie 2027.

5. Consultarea este deschisă până la 20 iulie 2026, iar o audiere publică este programată pentru 1 iulie 2026.

Pillar 3 Data Hub este o platformă centralizată pe site-ul Autorității Bancare Europene, creată pentru accesul la informații prudențiale publice ale instituțiilor de credit. Platforma permite vizualizarea datelor și descărcarea informațiilor brute pentru o instituție, un șablon sau un grup de instituții și șabloane.

Platforma a devenit operațională la 26 ianuarie 2026 pentru instituțiile mari și alte instituții, cu date disponibile de la referința iunie 2025. Pentru aceste bănci, informațiile Pillar 3 sunt produse de instituții și publicate de Autoritatea Bancară Europeană fără transformare.

Extinderea către instituțiile mici și necomplexe schimbă mecanismul. Pentru aceste instituții, Autoritatea Bancară Europeană are mandatul de a pregăti și publica informațiile Pillar 3 în numele lor, folosind datele de raportare supravegheată transmise autorităților competente.

Autoritatea spune că procesul centralizat ar reduce costurile operaționale ale instituțiilor, deoarece băncile mici și necomplexe nu ar mai trebui să mențină canale proprii de publicare pentru aceleași informații. În același timp, un punct unic de acces ar trebui să îmbunătățească transparența, comparabilitatea și accesibilitatea datelor pentru bănci, supraveghetori și ceilalți utilizatori.

Documentul de discuție arată că obligațiile aplicabile instituțiilor mici și necomplexe sunt mai reduse decât cele ale instituțiilor mari. Pentru instituțiile mici și necomplexe nelistate, obligațiile sunt în prezent limitate la un singur șablon, EU KM1, care acoperă indicatorii principali prevăzuți de Regulamentul privind cerințele de capital.

Autoritatea propune o implementare etapizată. Prima publicare prin Pillar 3 Data Hub pentru instituțiile mici și necomplexe este planificată în trimestrul al patrulea din 2026, cu referință decembrie 2025, și ar acoperi un set redus de cerințe, respectiv șablonul EU KM1.

Pentru 2027, documentul prezintă două opțiuni pentru instituțiile listate. Prima ar menține publicarea doar pentru EU KM1, iar a doua ar extinde publicarea la șabloanele pentru care datele de raportare supravegheată sunt deja disponibile, inclusiv EU CVA4 pentru toate instituțiile listate și anumite șabloane de risc de credit pentru instituțiile listate la nivel consolidat.

Publicarea completă a tuturor cerințelor Pillar 3 aplicabile instituțiilor mici și necomplexe este avută în vedere pentru 2028, cu referință decembrie 2027. Calendarul depinde de rezultatul consultării privind standardele tehnice de implementare pentru raportarea supravegheată și de includerea datelor necesare în modelul de date al Autorității Bancare Europene.

Autoritatea propune și un exercițiu-pilot cu instituții mici și necomplexe voluntare. Acesta ar urma să testeze metodologia de calcul și să permită discuții directe privind procesul înainte de extinderea mai largă a platformei.

Documentul identifică patru elemente necesare pentru funcționarea procesului: disponibilitatea datelor de raportare supravegheată, un instrument de mapare complet și actualizat între raportare și publicare, date clare de publicare și un helpdesk dedicat pentru comunicarea dintre instituții și Autoritatea Bancară Europeană.

În cazul datelor care vor fi calculate de autoritate, responsabilitatea pentru informațiile de bază rămâne la instituțiile raportoare. Documentul precizează că transmiterea datelor prin canalele obișnuite de raportare supravegheată reprezintă confirmarea formală a datelor care vor fi publicate, iar instituțiile trebuie să finalizeze controalele interne înainte de transmitere.

Autoritatea prevede și mecanisme pentru corectarea datelor. Dacă o instituție retransmite date de raportare supravegheată, informațiile Pillar 3 publicate în platformă ar urma să fie recalculate și republicate automat, fără întârzieri nejustificate.

Consultarea este deschisă până la 20 iulie 2026. Autoritatea Bancară Europeană va organiza o audiere publică la 1 iulie 2026, iar înregistrarea este deschisă până la 26 iunie 2026.

Pillar 3 este componenta cadrului prudențial bancar care urmărește disciplina de piață prin publicarea de informații relevante despre capital, riscuri și expuneri. Mutarea acestor informații într-un hub centralizat reflectă schimbările introduse prin noul cadru al cerințelor de capital, care mandatează Autoritatea Bancară Europeană să publice pe site-ul său informațiile Pillar 3 cerute instituțiilor de credit.