România, printre cele 19 țări vizate de ancheta EPPO privind peste un milion de telefoane folosite vândute ca noi

România se numără printre cele 19 țări în care au avut loc percheziții și sechestre în ancheta Troja, coordonată de Parchetul European, privind o organizație suspectată că ar fi comercializat peste un milion de telefoane mobile construite din componente folosite drept produse noi. Operațiunea a implicat aproximativ 1.770 de polițiști, inspectori fiscali și vamali, iar șapte suspecți au fost arestați în Austria, Germania și Spania.

Parchetul European din Köln conduce ancheta privind o presupusă rețea care ar fi organizat un circuit comercial între Asia, mai multe state europene și platformele online folosite de consumatorii din UE. Potrivit anchetatorilor, telefoanele erau asamblate din componente folosite în Hong Kong și Emiratele Arabe Unite, apoi erau curățate, ambalate și expediate în Țările de Jos sub forma unor produse noi. De acolo ajungeau în depozite din Germania și erau comercializate prin platforme online către cumpărători din întreaga Uniune Europeană.

EPPO estimează că peste un milion de telefoane ar fi fost vândute prin acest mecanism. Prejudiciul pentru consumatori este evaluat la cel puțin 300 de milioane EUR, la care se adaugă pierderi de TVA de peste 30 de milioane EUR pentru mai multe state membre. Ancheta este în desfășurare, iar aceste valori reprezintă estimările procurorilor în actualul stadiu al investigației.

Operațiunea a dus la peste 160 de percheziții și sechestre în Austria, Belgia, Bulgaria, Croația, Cipru, Estonia, Finlanda, Germania, Italia, Letonia, Lituania, Luxemburg, Polonia, Portugalia, România, Slovacia, Spania, Elveția și Țările de Jos. Un martor a fost audiat și în Regatul Unit. Cele șapte arestări anunțate de EPPO au avut loc în Austria, Germania și Spania, iar printre persoanele reținute se află cei doi presupuși lideri ai organizației.

Comunicatul EPPO confirmă desfășurarea unor percheziții și sechestre și în România, dar nu precizează câte dintre cele peste 160 de măsuri au avut loc pe teritoriul românesc, unde au fost efectuate sau ce autoritate națională le-a executat. Nici prejudiciul de peste 30 de milioane EUR reprezentând TVA nu este defalcat pe state, astfel încât datele publicate nu permit atribuirea unei valori specifice României.

O parte centrală a anchetei privește modul de aplicare a TVA. Potrivit probelor descrise de procurorii europeni, societăți interpuse din Austria, Bulgaria, Germania, Țările de Jos și Elveția ar fi folosit începând din 2018 regimul de taxare a marjei pentru vânzarea telefoanelor. Regimul permite, în anumite condiții, ca un comerciant de bunuri second-hand să plătească TVA doar pentru marja dintre prețul de achiziție și cel de revânzare.

În cazul investigat, telefoanele ar fi fost însă prezentate consumatorilor drept produse noi. Potrivit EPPO, în aceste condiții TVA trebuia calculată la întreaga valoare a vânzării, iar folosirea regimului destinat bunurilor second-hand ar fi redus în mod nejustificat obligațiile fiscale ale companiilor implicate. Același mecanism ar fi fost utilizat atât la vânzările către consumatori, cât și în tranzacțiile dintre societățile din rețea.

Regimul special al marjei există în legislația europeană pentru revânzarea anumitor bunuri second-hand, opere de artă, obiecte de colecție și antichități. Pentru bunurile second-hand eligibile, baza de impozitare poate fi marja obținută de comerciant, în locul întregului preț de vânzare. Ancheta Troja urmărește tocmai suspiciunea că această facilitate a fost folosită într-un circuit în care telefoanele erau oferite cumpărătorilor drept noi.

Investigația a început în urma unei sesizări transmise de Oficiul European de Luptă Antifraudă. Europol și Eurojust se numără printre partenerii europeni implicați în operațiune, alături de autoritățile naționale din statele participante.

Parchetul European are competență pentru investigarea și trimiterea în judecată a infracțiunilor care afectează interesele financiare ale Uniunii, inclusiv cazurile grave de fraudă transfrontalieră cu TVA care implică cel puțin două state participante și produc prejudicii totale de minimum 10 milioane EUR.

Toate persoanele vizate de ancheta Troja beneficiază de prezumția de nevinovăție până la stabilirea vinovăției de către instanțele competente.